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사례 소개

Shanghai 토토사이트추천 Co., Ltd.

2015 년 10 월, 성과를 팽창시키기 위해, Shanghai 토토사이트추천는 부회장이자 총괄 책임자 인 Shanghai 토토사이트추천가 회사의 3 분기 보고서에 위의 프로젝트에 다른 기업이 완료 한 엔지니어링 수익의 약 80%를 포함시키기로 결정했으며,이 회사의 총괄 책임자 및 재무 이사 Lin Moumou가 구현 한 Zin Moumou와 Xin Moumou와 재무 관리자가 구현했습니다. 관리자 Sheng Moumou. Sheng은 Xiamen 토토사이트추천가 허위 엔지니어링 및 재무 데이터를 제공하도록 준비했으며 Qin은 위의 데이터를 기반으로 Shanghai 토토사이트추천의 3/4 분기 재무 제표를 준비하고 서명 확인을 위해 LIN에 양도했습니다.

2015 년 10 월 28 일, Shanghai Zhongyida는 3 분기에 대중에게 재무 제표를 토토사이트추천했습니다. 식별 후, 상하이 Zhongyida는 RMB 72,670,000.00 (다음 통화 모두 RMB)에 의해 주요 사업 소득을 팽창 시켰으며, 같은 기간에 토토사이트추천 된 총 주요 사업 소득의 50.24%를 차지했습니다. 같은 기간 동안 총 토토사이트추천 된 이익의 81.35%를 차지하면서 RMB 10,638,888.00에 의해 이익을 늘렸다. 순이익을 RMB 7,979,166.00으로 늘리고 손실을 이익으로 토토사이트추천했습니다.

행정 책임

1. 행정 페널티

Shanghai Zhongyida Company의 불법 정보 토토사이트추천 2015 년 7 월부터 9 월까지
행정 토토사이트추천 결정	중국 상하이 규제국 증권 규제위원회

파티 관련	위치	토토사이트추천 직원 결정	처벌 결과
Shanghai 토토사이트추천 Company	/	/	경고 및 토토사이트추천 RMB 500,000
Lin Moumou	축하 비서 및 재무 책임자	직접 토토사이트추천 감독관	경고 및 토토사이트추천 20 만 위안
Ren Moumou	행동 회장, 부회장, 총괄 책임자	직접 토토사이트추천 감독관	경고 및 토토사이트추천 20 만 위안
Sheng mou	Xiamen 토토사이트추천는 부 차장 (재무 사업 담당)	기타 직접 토토사이트추천 사람	경고 및 토토사이트추천 20 만 위안
Wu Moumou	전 회장	직접 토토사이트추천 감독관	경고 및 토토사이트추천 20 만 위안
Chen Moumou	토토사이트추천	기타 직접 토토사이트추천 사람	경고 및 토토사이트추천 30,000 위안
Chen Mou1	토토사이트추천	기타 직접 토토사이트추천 사람	경고 및 토토사이트추천 30,000 위안
Chen Mou 2	토토사이트추천	기타 직접 토토사이트추천 사람	경고 및 토토사이트추천 30,000 위안
Liu Moumou	차장	기타 직접 토토사이트추천 사람	경고 및 토토사이트추천 30,000 위안
Ma Moumou	토토사이트추천	기타 직접 토토사이트추천 사람	경고 및 토토사이트추천 30,000 위안
Qin Moumou	토토사이트추천자	기타 직접 토토사이트추천 사람	경고 및 토토사이트추천 30,000 위안
Wu Mou	토토사이트추천	기타 직접 토토사이트추천 사람	경고 및 토토사이트추천 30,000 위안
XIE XX	토토사이트추천자	기타 직접 토토사이트추천 사람	경고 및 토토사이트추천 30,000 위안
Yang Moumou	토토사이트추천자	기타 직접 토토사이트추천 사람	경고 및 토토사이트추천 30,000 위안
Yang Mou 1	토토사이트추천	기타 직접 토토사이트추천 사람	경고 및 토토사이트추천 30,000 위안
Zhao Moumou	토토사이트추천	기타 직접 토토사이트추천 사람	경고 및 토토사이트추천 30,000 위안

2. 행정 재검토

Xiamen 토토사이트추천의 당시 금융 업무 담당 부사장 Sheng Mou는 "행정 벌금 결정"을받은 후 중국 증권 규제위원회에 행정 재고 신청서를 제출했습니다.

Sheng의 행정 재검토의 이유와 결과
이유	첫째, 신청자는 Xiamen의 Zhongyida에있는 게시물이며 Zhongyida의 감독관 및 수석 관리자로 일하거나 실제로 Zhongyida의 의무를 수행하지 않으며 정보 토토사이트추천에 대한 직접적인 책임자는 아닙니다. 둘째, 신청자는 Xiamen Zhongyida의 재정 사업을 담당하지 않으며 Zhongyida 또는 Xiamen Zhongyida의 정보 토토사이트추천 위반을 조직, 참여 및 시행하지 않았으며 신청자는 다른 책임있는 사람으로 확인해서는 안됩니다. 페널티 결정에 의해 결정된 정보 토토사이트추천가 불법 인 기간 동안, 신청자는 Xiamen Zhongyida의 정원 비즈니스 운영 및 관련 업무를 담당하며 Xiamen Zhongyida의 재무 이사는 Lin Mounan입니다. 신청자는 Xiamen Zhongyida의 "인사 약속 서한"과 China Textile Machinery Co., Ltd.의 "Xiamen Zhongyida Environmental Art Engineering Co., Ltd.의 인사 임명 및 현재 주요 작업 계약에 관한 문서를 제공했으며,이 신청자는"재무 검토, 투자 및 자금 조달 및 기타 사업을 관리하는 데 "Lin Mounan이"Lin Mounan을 지원했다고 기록했습니다. 요약하면, 신청자는 페널티 결정에 의해 결정된 사실이 불분명하고 증거가 불충분하고 검토 요청이 취소되었다고 생각합니다.
결과	중국 증권 규제위원회는 2018 년 11 월 29 일에 "행정 재검토 결정"을 이끌어 상하이 규제국의 이전 처벌 결정을 유지했습니다.

Sheng은 자신 이이 정보의 토토사이트추천에 대한 직접적인 책임있는 사람이 아니며 그 이유는 다음과 같습니다.

·나는 모회사 인 토토사이트추천의 회원이 아닙니다.

·그는 재무 이사가 아닌 Lin Mounan 조교수로 일하고 있습니다.

변호사의 견해

1. 이유 1은 유효하지 않습니다 - 해당 법적 기준을 누락

193 조의 조항에 따르면, "기타 직접 책임있는 사람"에 대한 증권법 제 1 항, "상장 된 회사의 정보 토토사이트추천에 대한"규정 "및 기타 관련 조항에 대한 규정, 상장 회사의 불법 정보 토토사이트추천에 대한 책임있는 사람은"이사, 감독관 및 고위 경영진 "에 국한되지 않습니다.

"불법 정보 토토사이트추천에 대한 행정 책임 결정에 대한 규칙"제 17 조 (China Securities Regulatory Commission 공지 발표 [2011] No. 11)는 감독 이외의 다른 인력, 감독자 및 고위 경영진이 실제로 자신의 행동이 불법적 인 행동과의 감독관과의 인과 관계를 주장하는 경우, 상급자의 직접적인 관계를 증명했음을 증명한다고 규정하고 있습니다. 회사의 불법 정보 토토사이트추천 행동을 조직, 참여 및 저지른 경영진은 불법 정보 토토사이트추천로 직접 이끌었으며 상황에 따라 직접 책임있는 감독관 또는 기타 직접 책임있는 사람으로 결정해야합니다.

2. 이유 2는 유효하지 않습니다 - 그가 재무를 담당하고 있다는 증거가 있으며 Xiamen Company가 엔지니어링 작업을 수행하지 않았다는 것을 완전히 알고 있습니다.

Sheng은 Xiamen Company의 재무 이사를 자신에게 밀어 내려고했으며, 단지 그의 일을 수행하도록 도와주었습니다. 그의 방어의 이유는 "고위 관리 직무 상태 테이블", "Xiamen 제너럴 매니저, 아시아 태평양 회계 회사 등을 포함한 증인 기록", "2015 년 3 분기 Shanghai 토토사이트추천 Co., Ltd.가 확인한 Jinggangshan 자전거 트랙 경관 지원 프로젝트의 수익에 대한 설명"에 의해 전복되었습니다.

요약하면, 이전 처벌이 뒤집힌 경우, Sheng은 Zhongyida의 불법 정보 토토사이트추천 행동에 대한 다른 직접적인 책임있는 사람으로 확인되었으며, 직접적으로 책임있는 사람 사이에서 비교적 큰 책임을지게되었습니다.

변호사 분석

1. 재검토는 페널티 결과를 거의 변경할 수 없습니다

토토사이트추천적으로 쿼리 된 데이터에 따르면, 페널티 결과를 변경할 확률은 거의 0입니다. 당사자가 행정 신고서를 통보하거나 "행정 페널티 결정"을받은 후, 행정 재검토를 수행하려는 계획은 시간을 얻기위한 전략으로만 사용될 수 있으며 결과를 변경하기위한 전략으로 사용될 수 없습니다. 현재 계획은 미래의 형사 처벌에 중점을 두어야하며, 열쇠는 방어 준비를하는 것입니다.

2. 증거 전환 문제에주의를 기울이십시오

공공 안보 기관에 증거를 이전하는 과정에서 증거 변환의 문제가 있습니다. 모든 증거가 형사 사건의 증거로 토토사이트추천 사용될 수있는 것은 아닙니다. 안에:

·토토사이트추천 컨버터블 : 전자 증거, 식별 의견 등;

·기타 : 예를 들어, 성적 증거, 공공 보안 요원의 증거는 일반적으로 심문 및 심문 성적표를 다시 생성해야합니다.

Sheng이 Xiamen Company의 재무 이사임을 증명하는 증거에서 :

·토토사이트추천 변환 될 수 있습니다. "고위 관리 직무 견적 테이블", "지침"회계 회사가 발행;

·기타 : 다른 직원의 성적표는 공공 보안 기관에 의해 다시 제조되거나 검토되어야합니다.

형사 책임

2020 년 4 월, 상하이 제 3 차 중간 인민 법원은 판결 번호 (2020) 상하이 03 범죄 첫 번째 인스턴스 4.

파티 관련	위치	범죄	처벌
Lin Moumou	부회장 및 총지배인	불법적으로 중요한 정보를 토토사이트추천하는 범죄	1 년 징역형, 1 년의 집행 유예, RMB 200,000의 토토사이트추천
Ren Moumou	재무 담당 부국장		6 개월의 징역형, 1 년의 집행 유예, RMB 100,000
Sheng Mou	Xiamen 토토사이트추천 부국장		3 개월의 구금, 3 개월의 집행 유예 및 RMB 50,000
Qin Moumou	재무 관리자		3 개월의 구금, 3 개월의 집행 유예 및 RMB 50,000

변호사 분석

이 경우 형사 처벌은 심각하지 않은 것처럼 보이며 모든 보호 관찰이 발표되었으며 최대 토토사이트추천은 20 만 위안이었습니다. 그러나이 사건은 "형법에 대한 열한 제 1 차 개정"이전에 발생했으며 최대 3 년의 선고와 최대 200,000 위안의 토토사이트추천이 부과됩니다.

2021 년 3 월 11 일 형법 수정안의 공식 이행 후, 선고는 최대 10 년에 도달 할 수 있으며 토토사이트추천에는 상한이 없습니다.이 사건이 2021 년 3 월 이후에 발생한다고 가정하면, 위에서 언급 한 사람들의 문장이 5 년 이상이 될 것으로 예상되며 토토사이트추천의 양은 알려져 있지 않을 것으로 예상됩니다.나는 관심을 끌기를 희망합니다.

케이스에 토토사이트추천 임계 시간 노드

변호사 분석

1. 당사자는 법적 인식에 무관심합니다

당사자가 "행정 토토사이트추천 결정"을 받고 법원이 형사 판결을 내릴 때부터 2 년이 걸렸습니다.

특히 2018 년 4 월부터 2019 년 9 월까지 당사자들은 자신의 행동이 범죄 적으로 책임이 있다는 것을 거의 알지 못했습니다.

2. 공공 보안 기관의 전화 통지는이 사건을 처벌을 줄일 수있는 기회를 주었다.

2019 년 9 월 19 일, 공공 보안 기관은 사건을 체포하기 위해 전화를 걸었습니다.이 사건은 변장에 항복 할 수있는 기회를 제공하는 것과 같습니다. 공공 보안 기관이 사건을 토토사이트추천 체포하기 위해 오면,이 경우에 관련된 당사자들은 의심 할 여지없이 더 무거운 처벌로 처벌 될 것입니다.

3. 범죄 사건을 처리하는 데 반년 밖에 걸리지 않으며 방어 지점을 발굴하는 시간이 너무 짧습니다

경찰이 끝날 때부터 평결이 끝날 때까지 약 반년 정도는 시간이 매우 빡빡하며 적절한 방어를 준비 할 시간이 많지 않으며 방어 지점에 토토사이트추천 심층적 인 탐사에 대해 논의하는 것이 훨씬 불가능합니다.

변호사 팁

"행정 토토사이트추천 결정"을받은 직후 당사자가 범죄 위기 취급 절차를 시작하면 거의 2 년의 준비 시간이있을 수 있습니다. 행정 제출 통지 또는 페널티 통지를받은 후에도 시작할 수도 있으며, 페널티 서한의 결정에 대한 증거를 수정하고 더 나은 방어 결과를 추구 할 수도 있습니다.

정보 토토사이트추천 위반에 대한 처벌 경향

정보 토토사이트추천는 상장 회사의 CSRC의 기본 요구 사항입니다. CSRC는 상장 회사가 상장 신청시 법에 따라 적시에 공정하고, 진실하며, 정확하며 완전한 방식으로 정보를 토토사이트추천하도록 요구하며, 허위 기록, 오해의 소지가있는 진술 또는 주요 누락이 없어야합니다.

최근 몇 년 동안, 규제 당국은 상장 된 회사의 정보 토토사이트추천의 적시성, 공정성, 진정성, 정확성 및 완전성에 대한 엄격한 요구 사항을 점점 더 엄격하게하고 있으며 규제 정책이 강화되고 처벌이 강화되었습니다.

1. 정보 토토사이트추천 사례 위반은 중국 증권 규제위원회의 행정 벌금 사례의 상당 부분을 차지합니다

2019 년부터 2020 년까지 불법 토토사이트추천 사례는 중국 증권 규제위원회의 행정 벌금 사건의 22.4%를 차지했습니다. 이 부대는 300,000 ~ 120 만 위안 범위의 벌금이있는 정정 또는 경고 및 벌금에 대한 행정 처벌을 받았다.

2. "범죄 개정 (XI)"은 입법에서 유가 증권 범죄에 토토사이트추천 단속을 증가시켰다.

2021 년 3 월 1 일, "형법 수정 (XI)"이 공식적으로 발효되었습니다. 주로 토토사이트추천 범죄를 수정하고 중요한 정보를 토토사이트추천하지 않았습니다.

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·20 만 위안의 토토사이트추천의 상한을 취소;

·정보 토토사이트추천 위반에서 주주와 실제 컨트롤러를 통제하는 중요한 역할에 근거하여 불법 정보 토토사이트추천 범죄의 이행 또는 조직에 대한 특별 형사 책임이 강조됩니다.

따라서 상장 회사의 정보 토토사이트추천에 대한 법적 의무는 모든 회사가 충분히주의를 기울여야합니다. 자세한 내용은 "2021 전형적인 CSI위원회 사례 예측 전환》.

이 경우의 일반적인 측면

1. 행정 처벌 및 형사 처벌 방법은 다릅니다

상하이 Zhongyida Company의 불법 정보 토토사이트추천 사건에 대해 2015 년 7 월부터 9 월까지 회사의 비교 표, 인사 직책 및 책임은 다음과 같습니다.

파티 관련	위치	행정 페널티	범죄	형사 처벌
Shanghai 토토사이트추천 Company	/	경고 및 토토사이트추천 500,000 위안	/
Lin Moumou	부회장 및 총지배인	경고 및 토토사이트추천 20 만 위안	불법적으로 중요한 정보를 토토사이트추천하는 범죄	1 년의 징역형, 1 년의 집행 유예 및 RMB 200,000
Ren Moumou	부회장 및 총지배인	경고 및 토토사이트추천 20 만 위안		6 개월의 징역형, 1 년의 집행 유예 및 RMB 100,000
Sheng mou	부회장 및 총지배인	경고 및 토토사이트추천 200,000 위안		3 개월의 구금, 3 개월의 집행 유예 및 RMB 50,000
Qin Moumou	재무 관리자	/		3 개월의 구금, 3 개월의 집행 유예 및 RMB 50,000
Wu Moumou	전 회장	경고 및 토토사이트추천 20 만 위안	/
Chen Moumou	전 회장	경고 및 토토사이트추천 30,000 위안
Chen Mou 1	토토사이트추천	경고 및 토토사이트추천 30,000 위안
Chen Mou 2	토토사이트추천	경고 및 토토사이트추천 30,000 위안
Liu Moumou	차장	경고 및 토토사이트추천 30,000 위안
Ma Moumou	토토사이트추천	경고 및 토토사이트추천 30,000 위안
Wu Mou	토토사이트추천	경고 및 토토사이트추천 30,000 위안
Xie Moumou	토토사이트추천자	경고 및 토토사이트추천 30,000 위안
Yang Moumou	토토사이트추천자	경고 및 토토사이트추천 30,000 위안
Yang Mou 1	토토사이트추천	경고 및 토토사이트추천 30,000 위안
Zhao Moumou	토토사이트추천	경고 및 토토사이트추천 30,000 위안
Qin Moumou	토토사이트추천자	경고 및 토토사이트추천 30,000 위안

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·정보의 불법 토토사이트추천의 경우 행정 처벌에는 "이중 페널티 시스템"이 적용됩니다. 중국 증권 규제위원회는 두 부대와 직접 책임있는 사람에 대한 행정 처벌을 부과합니다.

·법원은 처벌이 없으며 회사에 직접 책임을 맡은 토토사이트추천자 및 기타 직원 만 선고합니다.

2. 형사 책임을지는 것은 이사, 토토사이트추천자 및 고위 관리 일뿐 만 아니라

·증권법 제 193 조에 규정 된 직접 토토사이트추천 감독관 및 기타 토토사이트추천 사람은 상장 된 회사의 "이사, 감독자 및 고위 임원"에 국한되지 않습니다.

·형법에서 직접 토토사이트추천 감독관 및 기타 직접 토토사이트추천 사람은 이사, 감독자 및 고위 관리를 포함하되 이에 국한되지 않습니다.

·실제로 CSRC에 의해 확인 된 직접 토토사이트추천 사람이 법원에서 확인한 피고 목록과 불완전하게 일치하는 상황이 있습니다.

이 경우 범죄 적으로 책임을지는 사람들 중에는 전 회장 인 Wu Moumou와 회사의 재무 관리자 인 Qin Moumou 인 Chen Moumou가 더 적습니다.

즉, 회사의 재무 관리자 Qin Moumou는 China Securities Regulatory Commission의 다른 직접 토토사이트추천 사람으로 확인되지 않았지만 사법 당국은 여전히 ​​그를 기소하고 그가 직접적으로 토토사이트추천 사람이라고 판단했습니다.

3. 정지 및 상장의 위험을 조심하십시오

정보 토토사이트추천 관련 문제는 Enterprises의 IPO 프로세스 중에주의를 기울여야하는 문제 일뿐 만 아니라 회사가 토토사이트추천 된 후 지속적인 경계의 초점입니다. 사기성 발행 및 불법적으로 정보를 토토사이트추천하는 상장 회사의 경우, 상장 또는 상장 상장 조건을 충족하는 경우 증권 거래소는 법률에 따라 주식 목록을 중단하거나 종료하기로 결정할 수 있습니다.

2019 년 6 월 17 일, Shanghai Zhongyida Company는 2017 년 연례 보고서와 2018 년 1 분기 보고서를 토토사이트추천하지 않은 China Securities Regulatory Commission의 행정 처벌을 받았습니다.

준수 권장 사항

정보 토토사이트추천 규정 준수 시스템의 구성은 IPO를 의도하는 상장 회사 및 회사의 관리의 관심을 끌어야합니다. 상장 회사의 정보 토토사이트추천의 행정 및 형사 법적 위험을 고려할 때, 세 가지 측면에서 정보 토토사이트추천의 체계적인 관리를 촉진하는 것이 좋습니다.

1. "위험 지점"토토사이트추천

불법 정보 토토사이트추천 위험의 식별, 분석 및 평가는 상장 회사가 정보 토토사이트추천를위한 특수 준수 관리 시스템을 구축하는 핵심 컨텐츠 및 작업 기반입니다.

각 기업의 실제 상황이 다르기 때문에, 주요 운영 시장, 규모, 구조, 위험 선호도 등은 다릅니다. 실제 상황에 따라 위험 평가 모델을 수정해야하며 각 사례에 대해 설명합니다.

상장 기업은 자신의 상황에 따라 목표를 우선시하고 정보 토토사이트추천 위험에 대한 철저한 식별 및 평가를 수행하고 회사가 연중 규정 준수의 우선 순위를 명확히하는 데 도움이되도록 위험 순위를 결정하는 것이 좋습니다.

2. 기업 규칙 및 규정 개선

엔터프라이즈 규정 준수 관리 시스템에는 회사의 생산 및 운영 활동에서 직원이 준수 해야하는 행동 강령, 관리 방법 및 업무 절차 요구 사항이 포함됩니다. 상장 회사는 정보 토토사이트추천 의무에 대한 정보 토토사이트추천에 대한 특별 규정 준수 관리 시스템을 수립하고 개선하기 위해 협력하고 규제 당국이 자주 요청하는 법률 문서 및 정보 토토사이트추천 검토 지점을 즉시 업데이트하는 것이 좋습니다.

또한 정보 토토사이트추천를위한 특수 준수 관리 시스템에는 효과적인 응답 메커니즘도 포함되어야합니다. 정보 토토사이트추천의 경우, 불법 토토사이트추천의 위험을 효과적으로 통제하기 위해 부적절한 토토사이트추천의 이유를 합리적으로 설명하기 위해 시정 조치를 적시에 취해야합니다.

3. 내부 토토사이트추천 강화

엔터프라이즈는 세 가지 수준의 교육 커뮤니케이션, 평가 및보고 및 피드백에서 내부 토토사이트추천 기능을 개선하여 규정 준수 관리 시스템이 모든 수준, 모든 링크 및 엔터프라이즈 운영의 모든 위치에서 구현되도록하는 것이 좋습니다.

불법 토토사이트추천의 위험에 대해서는 주요 것이 다음과 같습니다.

·실제 정보 토토사이트추천 준수 교육 및 실제 컨트롤러에 대한 평가, 주주, 이사, 감독자, 고위 경영진 및 기타 회사 관리에 대한 정보 토토사이트추천 의무가있는 직책;

·기업 정보 토토사이트추천 준수 정책 및 절차를 엄격히 구현;

·보고 상자와보고 핫라인을 설정하고 정보 토토사이트추천를위한 특별 준수보고 메커니즘을 설정하고 향상시킵니다.